【e-tax】個人事業主が確定申告する際の全手順と必要なこと【freee】

こんにちは！「エンジニア会社員から独立して個人事業主に転身し、料理ブログ/SNSとの複業」、さらに「マイクロ法人も設立して個人事業主との二刀流」を運用しているN美です。

ブログ/SNSのアフィリエイトで収益が出るようになったので、会社員よりも個人事業主の方が相性よさそうだと思い独立、さらにマイクロ法人を設立したほうがもっと相性よいと考えて行動しました。

実体験を踏まえた情報を、どこよりも詳しくお届けします！

レシートや領収書を1か所に集める

• レシート、領収書、銀行取引データ
• クレジットカード明細書
• 携帯代、ネット代、水道光熱費
• 電子マネー、交通系ICカード
• Amazon、Yahoo、楽天など
• Airレジ、PayPal、BASE
• 控除証明書関連（e-Taxで提出する場合は省略が可能）
  • 社会保険控除証明書
  • 医療費控除
  • 寄付金控除
  • 生命保険料控除、地震保険
  • 小規模企業共済等掛金、iDeCo
  • 住宅ローン控除
• 源泉徴収票関連
  • 転職したなら前の会社で働いた分も必要

控除証明書関連まとめ

とにかくマイナポータルの「確定申告の事前準備」で各証明書を「準備完了」までもっていきます
それぞれやり方が異なったりして面倒ですが頑張りましょう！

社会保険控除の控除証明書発行

マイナポータルからねんきんネットと連携

ねんきんネットから社会保険控除証明書を発行

医療費控除の控除証明書発行

10万以上使ってなければ控除されないので不要

寄付金控除の控除証明書発行（楽天ふるさと納税）

マイナポータル連携を駆使して発行

【楽天市場】楽天ふるさと納税｜マイナポータル連携について

e-Taxを利用して確定申告を行う場合、マイナポータル連携を利用することで、より簡単に申告手続きを行うことができます。この...

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最終的に楽天からこんな感じのメールが来るので、xmlデータもダウンロードしておく
このxmlファイルはfreeeで確定申告する際に必要になる

生命保険の控除証明書発行

任意保険に入ってなければ不要

地震保険の控除証明書発行

地震保険に入ってなければ不要

小規模企業共済の控除証明書発行

マイナポータルでe-私書箱と連携しておくと、所定の日に電子交付される
マイナポータルから小規模企業共済に飛んだ先で連携する感じ

筆者は年明けに慌てて連携したが、連携完了して2日後に証明書をゲットできました

独立行政法人 中小企業基盤整備機構

中小機構は、中小企業政策の実施機関として、成長ステージや経営課題に応じた支援メニューで中小企業の成長をサポートします。

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iDeCoの控除証明書発行

マイナポータルからiDeCoに飛んだ先で連携する感じ

平日の特定の時間しか受け付けておらず面倒でしたが、連携自体は簡単です

住宅ローン控除の証明書発行

住宅を購入していなかったり、既に払い終わってる方は不要

経理の入力（1月～12月）

• freeeなどに取引をすべて入力

決算に必要な処理（決算仕訳）

• 棚卸し（12月末現在）
  • 仕入れがない業種は不要
• 年をまたぐ処理を確認
  • 売掛金：年内に請求書を切ったが、年明け入金したものも今年度に含める
  • 未払金：12月分の経費だが、年明けに支払いしたものも今年度に含める
• 減価償却費の処理
• 借入金の残高確認
  • 金融機関に借りていなければ不要
• 現金や預金がfreeeの金額と合っているか確認

電子申告（e-tax）の事前準備（青色65万円控除）

• マイナンバーカードは入手しておく
• パソコンかアプリでやるならダウンロードしておく
• インボイス制度が絡むなら注意
• 税務署の混雑が予想される

提出日までに送信・税金納付

• 納付するまでが確定申告なので注意